Quản lý quỹ tiền mặt bằng excel

Sổ quỹ chi phí mặt là một trong mẫu sổ được áp dụng khá liên tiếp để theo dõi thực trạng thu chi và tồn quỹ bằng tiền khía cạnh của một 1-1 vị, tổ chức, doanh nghiệp. Dưới đây Dân Tài chủ yếu xin giữ hộ tới chúng ta một số mẫu mã sổ quỹ mới nhất theo thông tư ban hành của bộ Tài Chính. 

1. Sổ quỹ tiền phương diện là gì?

Sổ quỹ tiền mặt là sổ thường được thủ quỹ và kế toán sử dụng để phản bội ánh thực trạng thu, đưa ra và tồn quỹ tiền mặt của solo vị, tổ chức, doanh nghiệp theo những nghiệp vụ kinh tế tài chính tài thiết yếu phát sinh theo các kỳ kế toán.

Bạn đang xem: Quản lý quỹ tiền mặt bằng excel

Mục đích của Sổ quỹ chi phí mặt

Thủ quỹ với kế toán vắt được tình hình biến đụng tăng, giảm của tiền mặt thông qua việc theo dõi, ghi chép những nghiệp vụ thu, chi tiền mặt tạo ra trong kỳ

Định kỳ, dễ dãi đối chiếu số liệu giữa số tiền thực tế trong quỹ với số tiền được ghi trên số; số tiền trên sổ và số tiền trên các phần mềm kế toán, đảm bảo số liệu chính xác, tránh trường hợp thất thoát tiền.

Những kiến thức cơ bản cần khi ghi chép sổ quỹ tiền mặt

Khi có các phát sinh nghiệp vụ kinh tế liên quan đến thu bỏ ra tiền mặt trong kỳ kế toán tài chính thì thủ quỹ chịu trách nhiệm ghi chép lại vào sổ quỹ chi phí mặt. Trong khi thủ quỹ cũng chịu trách nhiệm về quản lý quỹ tiền mặt, nhập xuất tiền khi tất cả yêu cầu.

Hằng ngày thủ quỹ bắt buộc kiểm tra quỹ chi phí mặt thực tiễn còn vào két, tiền đề nghị được sắp đến xếp nhỏ gọn theo mệnh giá và không được nhằm tiền cá thể vào hay mang tiền thoát ra khỏi cơ sở. Khi so sánh tiền cùng với sổ quỹ tiền mặt với sổ kế toán tài chính tiền mặt nếu có phát sinh chênh lệch rất cần được kiểm tra lại để xác định rõ vì sao và có biện pháp xử lý. Trước khi ra về thủ quỹ buộc phải khóa sổ và ký vào sổ quỹ.

Trong quy trình kiểm tra đối chiếu thông thường kế toán hạch toán theo phương pháp kế toán dồn tích còn thủ quỹ ghi nhận thu đưa ra tiền theo cách thức kế toán tiền. Do thế sẽ hoàn toàn có thể phát sinh các chênh lệch, kế toán cùng thủ quỹ cần để ý điều này.

Khi tiến hành ghi nhận các khoản thu bỏ ra vào sổ quỹ, thủ quỹ bắt buộc kiểm tra không thiếu thốn các phiếu thu, phiếu chi, kiểm tra xem những chứng từ bao gồm hợp lệ hay là không mới tiếp nhận. Lúc có đầy đủ phiếu phu, phiếu bỏ ra và chữ ký của bạn nhận, fan giao, người được cho phép nhập xuất quỹ đúng theo lệ theo quy định thì mới được phép tiến hành nhập, xuất quỹ.

Kế toán có trọng trách ghi chép hằng ngày so với sổ kế toán tài chính quỹ tiền mặt. Vấn đề ghi chép được thực hiện thường xuyên theo trình tự phát sinh những nghiệp vụ tương quan đến thu, chi, nhập xuất quỹ tiền mặt cùng ngoại tệ, dường như còn gồm trách nhiệm đo lường và tính toán số lượng tồn quỹ tại những thời điểm.

Kế toán, đặc biệt là kế toán tiền là một ngành nghề đòi hỏi tính cẩn thận cao. Chính vì vậy cơ mà thủ quỹ cùng kế toán quỹ tiền mặt yêu cầu đặc biệt lưu ý những điều trên để tránh số đông sai sót không đáng gồm trong quy trình làm việc.

2. Giải pháp ghi chủng loại sổ quỹ chi phí mặt

Sổ quỹ tiền phương diện mở mang đến thủ quỹ thì từng quỹ dùng một sổ hay một số trang sổ. Đối cùng với kế toán chi tiết quỹ chi phí mặt đã mở sổ là “Sổ kế toán cụ thể quỹ tiền mặt”. Tương ứng với cùng 1 sổ của thủ quỹ sổ cụ thể quỹ tiền mặt của kế toán được ghi tuy vậy song.

Căn cứ để ghi sổ quỹ tiền mặt là những Phiếu thu, Phiếu chi đã được tiến hành nhập, xuất quỹ thông qua các nghiệp vụ tài chính phát sinh tương ứng.

Xem thêm: Phần Mềm Làm Phim Hoạt Hình Người Que, Cách Làm Phim Hoạt Hình Người Que

– Cột A: Ghi ngày tháng ghi sổ.

– Cột B: Ghi tháng ngày của Phiếu thu, Phiếu đưa ra được lập

– Cột C, D: Ghi số hiệu của Phiếu thu, số hiệu Phiếu bỏ ra theo trang bị tự từ nhỏ đến lớn.

– Cột E: Diễn giải ngắn gọn ngôn từ nghiệp vụ kinh tế tài chính của Phiếu thu, Phiếu bỏ ra liên quan

– Cột 1: Số tiền được nhập quỹ.

– Cột 2: Số tiền đang xuất quỹ.

– Cột 3: Số dư tồn quỹ cuối ngày. Số tồn quỹ cuối ngày bắt buộc đúng với số tiền mặt trong két mà lại thủ quỹ kiểm kê được.

Ở đầu trang, cần ghi cùng số trang trước chuyển sang. Khi không còn trang, cần cộng số lũy kế của trang để chuyển sang trang sau.

Định kỳ kế toán kiểm tra, đối chiếu giữa “Sổ kế toán cụ thể quỹ tiền mặt” cùng với “Sổ quỹ chi phí mặt” của thủ quỹ, tiếp nối tiến hành ký xác nhận vào cột G. Sổ kế toán cụ thể quỹ tiền mặt vị kế toán cụ thể quỹ tiền mặt lập, bao gồm thêm cột F “Tài khoản đối ứng” để phản ánh số hiệu tài khoản đối ứng cùng với từng nghiệp vụ ghi Nợ, gồm của tài khoản 111 “Tiền mặt”.

SỔ QUỸ TIỀN MẶT

Loại quỹ: Tiền mặt – chi phí Việt Nam

Tháng 10/2020

– Sổ này có … trang, đánh số từ trang 01 mang lại trang …

– Ngày mở sổ: …

Tải chủng loại sổ quỹ tiền khía cạnh theo thông tứ 200: WORD, EXCEL

Tải mẫu mã sổ quỹ tiền khía cạnh theo thông tứ 133: WORD, EXCEL

Tải mẫu mã sổ quỹ tiền mặt theo thông tứ 107: WORD

Trên đấy là mẫu sổ quỹ tiền mặt tiên tiến nhất theo các thông tứ do cỗ Tài chính ban hành. Ví như có bất kể thắc mắc nào hãy để lại comment để Dân Tài chủ yếu giải đáp một cách nhanh nhất nhé.